Коли запрацюють нові правила фінмоніторингу суб’єктів первинного фінансового моніторингу?

📅 З 1 грудня 2025 чи з 2 лютого 2026: коли реально запрацюють нові правила СПФМ? Чи буде введено ризик-орієнтований підхід, перевірятимуть підозрілі операції та загрожує замороження активів?

З датами у Мінфіну вже «гойдалка»

Мінфін оприлюднив два різні проєкти наказів щодо дати запуску е-кабінету фінмоніторингу для (СПФМ):

Документ / етап	Суть	Запропонована дата набрання чинності наказом №322
Перший проєкт наказу Мінфіну (текст під таблицею)	Перенесення дати запуску е-кабінету та нового порядку обміну інформацією з фінмоніторингу	з 02.02.2026 → на 01.12.2025
Другий проєкт (від 18.11.2025)	Нова пропозиція змінити дату запуску	на 02.02.2026

Тобто зараз маємо ситуацію, коли:

• формально наказ № 322 ще не діє;
• є два проєкти, які пропонують різні дати старту: 1 грудня 2025 року або 2 лютого 2026 року;
• остаточну дату Мінфін має зафіксувати в остаточному наказі, а не в проєкті.

Для бухгалтера, фіндиректора, комплаєнс-офіцера висновок простий: готуватися треба вже зараз, але прив’язуватись до конкретної дати варто лише після офіційної публікації затвердженого наказу.

Що це за наказ № 322 і чому він важливий для СПФМ

Мова йде про наказ Мінфіну від 04.06.2021 № 322 «Про затвердження порядку обміну інформацією з питань фінансового моніторингу».

Саме він:

• встановлює новий порядок електронного обміну інформацією між:
  • суб’єктами первинного фінмоніторингу (СПФМ),
  • та Державною службою фінансового моніторингу (Держфінмоніторингом);
• прив’язаний до запуску електронного кабінету СПФМ (е-кабінету фінмоніторингу);
• фактично переводить взаємодію з Держфінмоніторингом у цифровий формат 24/7.

Хто такі СПФМ

До суб’єктів первинного фінансового моніторингу належать, зокрема:

• банки, фінансові установи;
• страхові компанії;
• аудитори, бухгалтери, податкові консультанти;
• нотаріуси, адвокати у певних видах операцій;
• суб’єкти, що надають посередницькі послуги при купівлі-продажу нерухомості;
• інші професійні учасники, які зобов’язані здійснювати фінмоніторинг відповідно до Закону про фінмоніторинг.

Для таких СПФМ е-кабінет стає обов’язковим робочим інструментом, а не «опцією».

Нові правила фінмоніторингу і е-кабінет

Е-кабінет СПФМ: що це і як працює

Порядок створення особистого кабінету СПФМ та доступу до е-кабінету фінмоніторингу затверджений Кабміном.

Е-кабінет є частиною єдиної інформаційної системи у сфері запобігання та протидії:

• відмиванню доходів,
• фінансуванню тероризму,
• розповсюдженню зброї масового знищення.

Ключові технічні моменти:

• особистий кабінет створюється на підставі даних СПФМ та кваліфікованого електронного підпису (КЕП);
• доступ до приватної частини е-кабінету здійснюється через електронну ідентифікацію;
• система працює цілодобово, за винятком періодів техобслуговування;
• інформація захищена комплексною системою захисту інформації;
• передбачена процедура дій у разі технічних збоїв та помилок.

Через е-кабінет СПФМ:

• подають повідомлення про фінансові операції, що підлягають фінмоніторингу;
• звітують про підозрілі операції (діяльність) клієнтів;
• повідомляють про замороження активів, пов’язаних із тероризмом, його фінансуванням та розповсюдженням зброї масового знищення;
• отримують:
  • запити Держфінмоніторингу,
  • доручення,
  • рішення та інші документи.

Нові види повідомлень та ризик-орієнтований підхід

Наказ № 322 та е-кабінет фінмоніторингу закріплюють ключові зміни:

Напрям	Що змінюється
Типи повідомлень	З’являються нові види повідомлень про фінансові операції, що підлягають фінмоніторингу, а також інша інформація, пов’язана з ризиками відмивання коштів і фінансування тероризму.
Ризик-орієнтований підхід	СПФМ зобов’язані застосовувати ризик-орієнтований підхід при належній перевірці клієнтів (КYC), оцінювати ризики клієнта, продукту, операцій, регіону тощо.
Кейсове звітування	Перехід від «формального» до кейсового звітування: СПФМ подає звіт про підозрілу діяльність (case), а не лише окремі операції за формальними ознаками.
Замороження активів	Впроваджується електронне звітування про замороження активів, пов’язаних із тероризмом, його фінансуванням та розповсюдженням зброї масового знищення.