ФЛП платит ФЛП: приложение 4ДФ за март 2025 года с признаком 157
Инструкция по заполнению приложения 4ДФ к Объединенному отчету, когда предприниматель платит другому предпринимателю за товары, работы, услуги.
🎥 Полезная статья и видео на эту тему ФЛП и 4ДФ с признаком 157: подавать или нет?
Покажем, как это сделать бесплатно в Электронном кабинете ГНС.
Шаг 1️⃣ Введение отчетности — март 2025 года — форма F0500110 Налоговый расчет сумм дохода, начисленного (уплаченного) в пользу плательщиков налогов — физических лиц, и сумм удержанного с них налога, а также сумм начисленного единого взноса. И сразу следует отметить галочкой подачу приложения 4Ф.
Шаг 2️⃣ Проконтролировать, все ли верно заполнено: данные о периоде, данные о плательщике и орган ГНС. Поставить номер расчета. Если это первый Отчетный расчет за март 2025 года, то будет «1».
Шаг 3️⃣ В строке 064 поставить «Х» и количество листов. Обычно здесь ориентируются на количество листов распечатанного отчета. В целом этот показатель ни на что не влияет.
Шаг 4️⃣ В конце отчета поставить дату подачи.
Шаг 5️⃣ Заполняем приложение 4ДФ. Проверить, все ли правильно подтянулось. Поставить такой же номер расчета, как и в главном Расчете.
Шаг 6️⃣ В строке 05 не ставить количество ФЛП, которым выплачен доход с признаком 157. Сюда попадут только те лица, которые одновременно являются наемными работниками и получили выплату по ГПД с признаком дохода 102.
Шаг 7️⃣ Заполнить табличную часть. Указать РНУКПП ФЛП-контрагента (которому была проведена выплата), сумму дохода (графы 3а и 3), признак дохода — 157 (графа 6)
Шаг 8️⃣ Заполнить количество страниц = количеству листов в строке 064 главного Налогового расчета. Количество строк и количество физических лиц подтянется автоматически. Но их тоже следует проконтролировать. И выбрать правильную дату подачи
Шаг 9️⃣ Нажать «Перевірити» и если все верно, то Зберегти (крайняя левая кнопка с дискетой).
Затем подтвердить желание подписать.
Выбрать электронный цифровой ключ, считать его и подписать отчет.
Подтвердить желание отправить. и дождаться получения ответа.
Шаг 🔟 Проверить, что отправленный документ стал зеленым. В квитанции № 2 в поле Результат обработки должно быть указано, что Пакет прийнято відповідно до отриманого результату обробки від Пенсійного фонду України.
