Выплаты ФЛП: отчет 4ДФ с признаком157 за май 2025 года
ФЛП оплачивает другому ФЛП за товары, работы, услуги. Подавать ли отчет 4ДФ? Образец заполнения приложения 4ДФ за май 2025 года.
🎥 Ответ на вопрос «Нужно ли подавать отчет 4ДФ на выплаты ФЛП?» есть в статье 👉 ФЛП и 4ДФ с признаком 157: подавать или нет?
Покажем, как это сделать бесплатно в Электронном кабинете ГНС.
1️⃣ Введение отчетности — май 2025 года — форма F0500110 Налоговый расчет сумм дохода, начисленного (уплаченного) в пользу плательщиков налогов — физических лиц, и сумм удержанного с них налога, а также сумм начисленного единого взноса. И сразу следует отметить галочкой подачу приложения 4Ф.
2️⃣ Проконтролировать, все ли верно заполнено: данные о периоде, данные о плательщике и орган ГНС. Поставить номер расчета. Если это первый Отчетный расчет за май 2025 года, то будет «1».
3️⃣ В строке 064 поставить «Х» и количество листов. Обычно здесь ориентируются на количество листов распечатанного отчета. В целом этот показатель ни на что не влияет. 👉 Количество листов приложений к отчету по ЕСВ: как заполнить?
4️⃣ В конце отчета поставить дату подачи.
5️⃣ Заполнить приложение 4ДФ. Проверить, все ли правильно подтянулось. Поставить такой же номер расчета, как и в главном Расчете.
6️⃣ В строке 05 не ставить количество ФЛП, которым выплачен доход с признаком 157. Сюда попадут только те лица, которые одновременно являются наемными работниками и получили выплату по ГПД с признаком дохода 102.
7️⃣ Заполнить табличную часть. Указать РНУКПН ФЛП-контрагента (которому была проведена выплата), сумму дохода (графы 3а и 3), признак дохода — 157 (графа 6).
8️⃣ Заполнить количество страниц = количеству листов в строке 064 главного Налогового расчета. Количество строк и количество физических лиц подтянется автоматически. Но их тоже следует проконтролировать. И выбрать правильную дату подачи
9️⃣ Нажать «Проверить» и если все верно, то Сохранить (крайняя левая кнопка с дискетой).
Затем подтвердить желание подписать.
Выбрать электронный цифровой ключ, считать его и подписать отчет.
🔟 Проверить, что отправленный документ стал зеленым. В квитанции № 2 в поле Результат обработки должно быть указано, что Пакет принят в соответствии с полученным результатом обработки от Пенсионного фонда Украины.
